Смета
СМЕТА
затрат на платные образовательные услуги
(из расчета 1 час в неделю при наполняемости группы не менее 9 человек)
1. Расчет прямых затрат (Зп):
139,5+42,13+16,41+250=448,04 руб/час
1.1. Заработная плата педагогического работника за 1 час:
Заработная плата педагогического работника определяется исходя из наличия квалификационной категории, количества учебных часов преподавания и стоимости одного часа.
(7375 руб (высшая квалификационная категория) + 10% от оклада стимулирующие выплаты) + 30% районный коэффициент / 75,6 (среднемесячное количество часов работы) =139,5 руб./час(стоимость одного часа педагогического работника высшей квалификационной категории)
1.2. Начисления на выплаты по оплате труда, установленные действующим законодательством
116*30,2%=42,13руб./час
1.3.. Расчет стоимости содержания одного квадратного метра площади здания в год (с учетом амортизационных отчислений):
Балансовая стоимость - 15820660,16 руб.
1% (норма амортизации здания в год) - 158206,60 руб.
Кр– коммунальные расходы в год (руб) -2742000 руб.
Sзд – общая площадь здания (кв.м.) – 4318,1 кв.м.
(15820660,16*1%+2742000руб)/4318,1=671,64руб/год
1.4. Расчет стоимости содержания кабинета, задействованного для оказания услуги, в час
671,64 (стоимость содержания одного квадратного метра площади здания в год)/12 мес/164 (среднемесячное количество часов в месяц)*48,1кв.м (площадь кабинета)=16,41руб/час
1.5.Учебные и хозяйственные затраты (канцелярские товары и хозяйственные расходы на услугу):
Зу=250руб/мес.
2. Расчет косвенных затрат (Зк):
Затраты на заработную плату АУП – 67588 руб. в год
Итого сумма косвенных затрат: 67588руб. в год
67588/12 мес/164(среднемесячное количество часов в месяц)/1009обучающихся=0,034 руб. на 1 обучающегося в час
3. Цена единицы услуги на одного потребителя в час рассчитывается:
448,04 (затраты прямые)/9 (количество потребителей)+0,034(затраты косвенные) + 14% (прибыль) = 56,79 руб. в час
Примечание:
Размер прибыли устанавливается по видам услуг, исходя из планируемых экономически обоснованных инвестиционных затрат Учреждения и не должно превышать 15%.
4. Цена единицы услуги на одного потребителя в месяц рассчитывается:
56,79 (цена единицы услуги в час) *4,4 (среднемесячная норма часов из расчета 1 час в неделю) =250 руб. в месяц.